Корректировка нумерации УПД
Подскажите пожалуйста как поступить в данной ситуации. в 1м. кв.2024г. был выставлен УПД покупателю и номер в данном УПД был указан не верно. Так как период был еще не закрыт мы не стали делать корректировок а просто исправили и отправили покупателю заново . Прошло некоторое время покупатель получил данный документ, но уже было поздно в декларации по НДС он указал УПД не правильную. А мы конечно же к этому времени уже тоже сдали Декларацию и номер УПД указали верный. Сейчас покупатель не хочет нечего менять и корректировать. Как быть? Что можно предложить покупателю в такой ситуации?
Comments
-
Доброго времени суток.Цитата: Сейчас покупатель не хочет нечего менять и корректировать. Как быть?Согласится с покупателем и вернуть первоначальный номер УПД.Цитата: Что можно предложить покупателю в такой ситуации?Договариваться.
-
Ольга Рогова, Но ведь данный номер уже занят другим клиентом. Порядок нумерации Счет фактур был нарушен. Сейчас мы его восстановили и в связи с эти переделали УПД.
-
Цитата: Порядок нумерации Счет фактур был нарушенЭто не основание для переделки УПД.Цитата: Заполнение «шапки» счета-фактурыПорядковый номер и дата выписки счета-фактурыПорядок нумерации счетов-фактур в Налоговом кодексе не установлен, поэтому претензии к данному реквизиту со стороны налоговой инспекции необоснованы.Обычно счета-фактуры нумеруют в порядке возрастания номеров в целом по организации в пределах одного года либо одного налогового периода. Возможно резервирование номеров по мере их выборки.Допустимо нумеровать счета-фактуры в пределах одного месяца, а с начала следующего месяца заново начинать нумерацию с первого порядкового номера. Обоснование: письмо Минфина России от 12.01.17 № 03-07-09/411.Если хронология нумерации нарушена:а) мнение налоговиков: препятствует принятию НДС к вычету;б) мнение судов: хронология не является необходимым условием вычета (постановление АС Поволжского округа от 02.11.16 № Ф06-13869/2016).Цитата: Но ведь данный номер уже занят другим клиентомКак вариант будет две с/ф с одинаковым номером. Как поступить, если выписаны два счета-фактуры с одинаковым номером?
