Как отразить в бухгалтерском учете взаимозачет?

Здравствуйте, подскажите пожалуйста как правильно произвести взаимозачет? Ситуация такова у нас задолженность по 60,01 перед ООО Солнышко 40000 руб. Мой ИП, несет наличные денежные средства в размере 40000 руб., в ООО Тучка авансом за будущее поступления сырья, мы работаем только по безналичному расчету, ККМ нет, я его отругала за это,  учредитель ООО Солнышко и ООО Тучка один хозяин, сырье он нам не поставляет и удерживает денежные средства в пользу ООО Солнышко, как мне правильно отразить и закрыть кредиторскую задолженность перед ООО Солнышко? С ООО Тучка у нас ровно. Ведь ИП передал 40000 наличными, они мне предоставили Акт взаимозачета между Солнышко и Тучкой как правильно это отразить, чтоб все закрылось, и негде не висели хвосты.